Co byste řekli na to, kdyby Vám někdo přidal 5% k Vašemu spoření a zároveň by Vám zjednodušil podmínky čerpání Vašich úspor na stáří?
A co kdyby ten někdo byl tak stabilní ve své strategii a svých nízkých nákladech, že byste se nemuseli starat o to, zda zrovna ten daný rok vyhrál správce roku, bylo by to pro Vás zajímavé?
Pro mě určitě ano a jsem rád za dnešní možnost investování skrze dlouhodobý investiční produkt (dále už jen DIP), který přináší znatelné zlepšení pro klienty na poli investování a přípravy na staří.
Tento produkt nabízí stejné daňové výhody jako penzijní spoření, ale neobsahuje státní příspěvek. Z dlouhodobého hlediska však díky efektu složeného úročení dosahuje výrazně vyšších výnosů než penzijní spoření.
Kdo s koho?
Konkrétně, když jsem porovnával nejlepší zhodnocení u dynamické strategie penzijní společnosti versus zhodnocení DIP Indexové strategie SP500 na stejném časovém horizontu a to i po manažerském poplatku 1% p.a., tak DIP s Indexem SP500 vycházel o cca 5% lépe p.a.
Nehledě na to, že u penzijních společností se mění správci, strategie, portfolio manažeři, vedení, ale index je stabilní a má strategii dlouhodobě jasně danou a pro klienta se z tohoto důvodu stává ve většině případů příhodnější varianta spoření na stáří.
Jak vytěžit maximum?
Dlouhodobý investiční produkt (DIP) nabízí nejen způsob, jak zajistit budoucnost, ale také příležitost k daňovým úsporám, což ocení zaměstnanci i zaměstnavatelé. DIP je produkt, který umožňuje zaměstnavateli snížit si daňový základ až o 50 000 Kč ročně na každého zaměstnance, kterému do produktu přispívá. Zaměstnanci, kteří si do DIP přispívají sami, mohou navíc ročně ušetřit až 7 200 Kč díky možnosti odečíst si 48 000 Kč od základu daně. Společně tak mohou zaměstnavatel se zaměstnancem využít kombinovanou úsporu až 98 000 Kč ročně.
Existují dvě možnosti, jak DIP ukončit – řádně po dosažení 60 let a splnění desetiletého spoření, nebo předčasně. Řádné ukončení po dovršení 60 let umožňuje čerpat úspory jednorázově nebo postupně. Většina investic při tomto scénáři splní tříletý časový test a nebudete na ně muset platit daň z příjmu, danění se bude týkat jen investic z posledních tří let. Například při měsíční investici 4 000 Kč a měsíčním příspěvku zaměstnavatele 2 000 Kč by zaměstnanec po 30 letech mohl mít v DIP naspořeno přes 6,6 milionu Kč, přičemž by si každý rok mohl odečíst až 7 200 Kč na daních.
Pokud by se zaměstnanec rozhodl DIP ukončit předčasně, čekají jej některé povinnosti. Bude muset vrátit všechny daňové úspory a odvést 15% daň z příspěvků od zaměstnavatele za stejnou dobu. Výjimkou jsou situace, kdy se klient dostane do invalidity III. stupně nebo se DIP stane předmětem dědického řízení – v těchto případech je předčasné vybrání bez dodatečného zdanění. Je však důležité si předem ověřit, zda si konkrétní poskytovatel DIP nestanovil další sankce nebo poplatky spojené s předčasným zrušením, jelikož ty se mohou lišit dle individuálních podmínek.
Závěr
Při shrnutí jak efektivity tohoto nástroje, ale i zároveň po srovnání alternativ, nelze nadále přehlížet výhody, které tato příležitost přináší. Jak zaměstnanci tak především zaměstnavatelé, by měli zvážit využití, které nejenom přinese efektivní hospodaření jejich firmám skrze daňové úlevy, ale také pomohou svým zaměstnancům se efektivně a moderně připravit na jejich budoucnost.
Zdroj: David Růža, ROYAL VISION s.r.o.
